- LINE好友報名課程可現折300元。
- 課程目標／
2017年6月洗錢防制法修法上路後，針對涉犯洗錢防制法的特定犯罪範圍，可說是大幅增加，同時專業人士，如：律師、會計師、地政士，甚至銀樓業，以及容易受洗錢犯罪利用之事業與從業人員，也加入防制洗錢的把關行列，並將逃漏稅定義為洗錢防制法上的特定犯罪。
另外，因應亞太防制洗錢組織(APG)的評鑑，主管機關已要求國際金融業務分行需針對OBU帳戶重新審視，過去開戶容易、金流隱密的OBU帳戶，也正式成為洗錢防制的首要重點，特別是針對逃漏稅之行為，主管機關更是要求金融機構必須設置紅旗警示標示，除禁止金融機構人員協助客戶逃漏稅外，對於高度風險帳戶亦須終止服務，特過本課程的剖析，可瞭解過去發生過哪些案例，曾利用OBU帳戶涉犯國貿操作上的稅務洗錢，並從中掌握防制的關鍵。
- 課程大綱／
- 國內稅務洗錢防制之境況與發展
- 境外公司OBU帳戶稅務風險的要素
- 營運金流。
- 投資金流。
- 金融機構人員應留意的協助漏稅問題與態樣。
- 詐術與不正當方法逃漏稅之罪(稅捐稽徵法條§41~43條)的要素
- 案例解析
-
移轉訂價模式與稅務洗錢疑慮：
1. 進出口貿易移轉訂價之稅務洗錢違法之關鍵；2. 非常規移轉訂價案例解析與法令說明；3. 各項案例剖析與說明。 -
國際貿易(三角、多角)模式與稅務洗錢疑慮：
1. 三角貿易之稅務洗錢違法之關鍵；2. 各項案例剖析與說明。 -
國際佣金模式與稅務洗錢疑慮：
1. 國際佣金之稅務洗錢違法之關鍵；2. 各項案例剖析與說明。 -
國際服務業務／無形資產授權業務模式與稅務洗錢疑慮：
1. 國際服務(電商、諮詢、顧問、設計、客製…等) 稅務洗錢違法之關鍵；2. 無形資產(Know How、商標、技術…等)授權之稅務洗錢違法關鍵；3. 各項案例剖析與說明。 -
詐術逃漏就源扣繳之稅務洗錢疑慮：
1. 就源扣繳之定義與發生時機；2. 稅務洗錢違法之關鍵；3. 各項案例剖析與說明。
- 防制稅務洗錢的辨識關鍵
- 落實CRS辨識流程。
- 徵提稅務申報記錄。
班別 |
|---|
假日班(日) |
可選課日期 |
|---|
本年度課程已結束 |
講師 |
|---|
張淵智老師 |
- 研習時數：三小時 (含講義)
- 上課教室：台北市吉林路36號8樓 (松江南京站2號出口左邊108巷左轉)
- 上課時間：13:00~16:00。
- 持課程時數卡上課學員因已享優惠，遇全天課程上課時不提供午餐禮券。
- 本學院任何促銷優惠皆不含講座，所有優惠請學員擇一使用，無法合併喔～
- 因作業準備等因素，無法接受開課前1天及開課當天的報名。
- 報名上課後因個人因素須異動課程時間者，調課次數以一次為限。 不便之處，敬請見諒。
- 本課程適合進修對象
- 本系列為精選專題課程。
- 適合：銀行理財專員、銀行外匯、OBU從業人員、各大企業金融人員、會計從業人員、個人或企業主報名進修。
- 課程研習特色
- 專業師資，實際案例解析由淺入深，講解精闢。
- 課程小班制、含講義、全程參與課程之學員，發予結業證書。
- 課程諮詢
- 課程報名依網站下單繳費完成為主，如有任何問題歡迎來電或加LINE好友，與課務小幫手連絡唷 !
- 服務專線: 02-2543-3000 #17
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